Thành lập công ty chỉ là bước khởi đầu – hành trình vận hành và phát triển doanh nghiệp còn đòi hỏi nhiều bước đi chiến lược, bài bản ngay từ những ngày đầu tiên. Thực tế cho thấy, có rất nhiều startup thất bại chỉ vì bỏ qua những việc cần làm ngay sau khi có giấy phép kinh doanh.
Trong bài viết dưới đây, pixconsulting.vn sẽ cùng bạn tìm hiểu đầy đủ các đầu mục quan trọng cần thực hiện để doanh nghiệp khởi động đúng hướng, vững vàng pháp lý và sẵn sàng cho tăng trưởng.
Công ty cần làm những gì sau khi thành lập?
Thành lập công ty chỉ là bước bắt buộc đầu tiên. Để doanh nghiệp có thể hoạt động đúng luật, ổn định và phát triển bền vững, bạn cần nhanh chóng triển khai hàng loạt thủ tục và nghĩa vụ pháp lý quan trọng ngay sau khi nhận Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.
Thực hiện kê khai thuế ban đầu
Sau khi thành lập doanh nghiệp, việc đầu tiên cần thực hiện là nộp hồ sơ kê khai thuế ban đầu tại Chi cục Thuế nơi đặt trụ sở chính. Trong đó, tờ khai lệ phí môn bài là thành phần quan trọng nhất, cần ưu tiên nộp sớm.
Thành phần hồ sơ bao gồm:
- Tờ khai lệ phí môn bài;
- Tờ khai đăng ký phương pháp kế toán và hình thức hóa đơn sử dụng;
- Quyết định bổ nhiệm chức danh Giám đốc và Kế toán trưởng (nếu có);
- Phương pháp trích khấu hao tài sản cố định
- Phiếu đăng ký trao đổi thông tin doanh nghiệp qua phương thức điện tử.
Doanh nghiệp có thể nộp tờ khai lệ phí môn bài qua mạng. Thời hạn nộp hồ sơ và tiền lệ phí môn bài là trước ngày 30/01 của năm tiếp theo năm thành lập. Nếu nộp chậm, doanh nghiệp sẽ bị xử phạt theo quy định tại Thông tư 130/2016/TT-BTC, với mức phạt từ cảnh cáo đến 5.000.000 đồng, tùy thuộc vào số ngày nộp chậm.
Lưu ý: Doanh nghiệp mới sẽ được miễn lệ phí môn bài trong năm đầu thành lập theo quy định tại Nghị định 22/2020/NĐ-CP.
Mở tài khoản đối với doanh nghiệp và thông báo số tài khoản ngân hàng
Sau khi có Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, công ty cần nhanh chóng mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng để phục vụ cho các giao dịch tài chính, nộp thuế và thực hiện nghĩa vụ thanh toán không dùng tiền mặt theo quy định hiện hành (đối với các khoản chi từ 20 triệu đồng trở lên).
Doanh nghiệp có thể mở tài khoản tại ngân hàng thương mại trong nước hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, tùy thuộc vào nhu cầu sử dụng, chi phí dịch vụ, tiện ích ngân hàng điện tử và các chính sách hỗ trợ đi kèm.
Lưu ý, mỗi tài khoản ngân hàng chỉ được sử dụng cho một doanh nghiệp duy nhất. Tuy nhiên, doanh nghiệp sẽ được phép mở nhiều tài khoản khác nhau nếu cần thiết.
Sau khi mở tài khoản, trong thời hạn 10 ngày làm việc, doanh nghiệp phải thông báo số tài khoản với Phòng Đăng ký kinh doanh thuộc Sở Tài chính để đảm bảo tuân thủ nghĩa vụ kê khai thông tin thuế doanh nghiệp ban đầu theo luật định.
Chuẩn bị chữ ký số
Ngay sau khi thành lập, doanh nghiệp cần mua chữ ký số (chữ ký điện tử) để phục vụ các giao dịch và thủ tục hành chính điện tử như: khai thuế, ký hợp đồng trực tuyến, nộp bảo hiểm xã hội, thực hiện giao dịch với ngân hàng,… Chữ ký số thường có dạng thiết bị USB Token, được xem là công cụ xác thực bắt buộc trong môi trường số.
Mỗi doanh nghiệp có thể sở hữu nhiều chữ ký số, nhưng mỗi chữ ký số chỉ được cấp cho một doanh nghiệp duy nhất. Sau khi mua, doanh nghiệp phải đăng ký chữ ký số với cơ quan thuế và liên hệ ngân hàng để hoàn tất xác nhận sử dụng.
Các nhà cung cấp chữ ký số phổ biến hiện nay gồm: Viettel-CA, FPT-CA, BKAV-CA, NewCA, Vina-CA, CA2 (Nacencomm), Safe-CA… Trong đó, Viettel là một trong những đơn vị có dịch vụ ổn định, với giá tham khảo sau chiết khấu:
- 1 năm: 1.350.000 đồng
- 2 năm: 1.900.000 đồng
- 3 năm: 2.100.000 đồng
Triển khai chữ ký số sớm sẽ giúp doanh nghiệp tiết kiệm thời gian, tối ưu quy trình, đồng thời tuân thủ đầy đủ quy định pháp luật về giao dịch điện tử.
Gắn bảng hiệu doanh nghiệp, công ty
Theo quy định tại Khoản 4 Điều 37 Luật Doanh nghiệp 2020, tên doanh nghiệp phải được gắn tại trụ sở chính, chi nhánh hoặc văn phòng đại diện. Trong trường hợp không thực hiện đầy đủ có thể bị xử phạt hành chính từ 10 đến 15 triệu đồng và có nguy cơ bị khóa mã số thuế theo Điều 34 Nghị định 50/2016/NĐ-CP.
Do đó, ngay sau khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, công ty cần thực hiện treo bảng hiệu tại địa chỉ trụ sở. Biển hiệu nên thể hiện đầy đủ tên doanh nghiệp, được làm từ chất liệu phù hợp như mica, với kích thước thông dụng từ 20×30 cm trở lên, đảm bảo dễ nhận biết và đúng quy định pháp luật.
Tiến hành làm thủ tục phát hành hóa đơn điện tử
Theo quy định tại Nghị định 123/2020/NĐ-CP và Thông tư 78/2021/TT-BTC, 100% doanh nghiệp, tổ chức, hộ và cá nhân kinh doanh bắt buộc sử dụng hóa đơn điện tử khi bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ.
Doanh nghiệp cần lựa chọn nhà cung cấp giải pháp hóa đơn điện tử phù hợp và tiến hành thủ tục đăng ký sử dụng với cơ quan thuế trước khi phát hành chính thức. Một số nhà cung cấp đáng tin cậy trên thị trường bạn có thể tham khảo như:
- Easyinvoice: Từ 325.000 đồng (chưa bao gồm phí khởi tạo 500.000 đồng)
- SInvoice Viettel: Từ 143.000 đồng
- Mobiphone Invoice: Từ 270.000 đồng
Lưu ý: Nếu không chuyển dữ liệu hóa đơn điện tử đến cơ quan thuế đúng thời hạn, doanh nghiệp có thể bị xử phạt hành chính lên tới 20 triệu đồng theo Điều 30 Nghị định 125/2020/NĐ-CP.
Hoàn thiện các yêu cầu về chứng chỉ, vốn và các giấy phép liên quan
Sau khi thành lập, doanh nghiệp cần rà soát và bổ sung đầy đủ các điều kiện còn thiếu theo quy định pháp luật, đặc biệt là giấy phép con hoặc chứng chỉ hành nghề đối với ngành nghề kinh doanh có điều kiện. Nếu chậm trễ, doanh nghiệp có thể sẽ bị xử lý trong trường hợp cơ quan chức năng tiến hành thanh tra.
Đồng thời, đối với các loại hình doanh nghiệp như công ty TNHH, công ty cổ phần, công ty hợp danh…, cần thực hiện việc góp vốn đúng và đủ theo cam kết trong thời hạn 90 ngày kể từ thời điểm được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp. Nếu có phát sinh ảnh hưởng đến năng lực tài chính, doanh nghiệp cần tiến hành thủ tục điều chỉnh giảm vốn điều lệ theo quy định.
Tham gia bảo hiểm cho nhân viên và các vấn đề liên quan đến thuế
Sau khi hoàn tất thủ tục thành lập, doanh nghiệp cần nhanh chóng triển khai các nghĩa vụ pháp lý bắt buộc. Trong đó, bảo hiểm cho người lao động và thuế là hai nội dung dễ bị bỏ sót nhưng lại ảnh hưởng trực tiếp đến tính hợp pháp và khả năng vận hành ổn định của doanh nghiệp.
1. Bảo hiểm xã hội cho nhân sự
Doanh nghiệp có trách nhiệm đăng ký tham gia các chế độ cho nhân sự, bao gồm: bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp và bảo hiểm tai nạn lao động – bệnh nghề nghiệp cho người lao động theo quy định.
Căn cứ Quyết định số 772/QĐ-BHXH, trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày ký hợp đồng lao động chính thức, doanh nghiệp phải lập và nộp hồ sơ tham gia bảo hiểm. Hồ sơ bao gồm:
- Tờ khai đơn vị tham gia hoặc điều chỉnh thông tin BHXH, BHYT;
- Danh sách người lao động tham gia BHXH, BHYT, BHTN và BHTNLĐ-BNN.
Nếu chậm trễ hoặc không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ bảo hiểm có thể dẫn đến xử phạt hành chính hoặc phát sinh truy thu.
2. Nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp
Ngay sau khi đi vào hoạt động, doanh nghiệp cần thực hiện đầy đủ việc kê khai và nộp các loại thuế theo quy định hiện hành, bao gồm:
- Thuế giá trị gia tăng (GTGT)
- Thuế thu nhập cá nhân (trong trường hợp có phát sinh)
- Thuế thu nhập doanh nghiệp
- Báo cáo thuế theo quý và quyết toán thuế hàng năm.
Theo quy định, nếu doanh nghiệp không kê khai đúng thời hạn hoặc sai sót trong nộp thuế có thể dẫn đến xử phạt hoặc bị khóa mã số thuế. Doanh nghiệp cần đặc biệt lưu ý thực hiện đúng và đủ để đảm bảo tuân thủ pháp luật thuế.
⇒ Trong trường hợp công ty chưa có bộ phận kế toán riêng hoặc còn bỡ ngỡ với các thủ tục pháp lý ban đầu, doanh nghiệp có thể liên hệ Pix Consulting qua số hotline: 0981.378.900 để được hỗ trợ trọn gói, tư vấn thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ về thuế một cách bài bản, đúng chuẩn quy định pháp luật.
Khai thuế Giá trị gia tăng
Tùy theo phương pháp tính thuế áp dụng, hồ sơ và quy trình kê khai sẽ có sự khác biệt.
- Phương pháp khấu trừ
Theo quy định hiện hành, doanh nghiệp mới thành lập không cần nộp mẫu 06/GTGT và mặc định áp dụng phương pháp khấu trừ thuế. Doanh nghiệp cần chuẩn bị các hồ sơ sau khi kê khai:
- Tờ khai thuế GTGT mẫu 01/GTGT (đối với hoạt động sản xuất, kinh doanh thông thường) hoặc mẫu 02/GTGT (đối với hoạt động xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai).
- Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa và dịch vụ bán ra (mẫu 01-1/GTGT).
- Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa dịch vụ mua vào (mẫu 04-1/GTGT).
- Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn (mẫu BC26/AC), theo tháng hoặc quý.
- Phương pháp trực tiếp trên doanh thu
Doanh nghiệp kê khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp cần chuẩn bị:
- Tờ khai thuế giá trị gia tăng mẫu 03/GTGT hoặc mẫu 04/GTGT.
- Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, sản phẩm, dịch vụ bán ra (mẫu 04-1/GTGT).
- Thời hạn kê khai thuế
Hồ sơ khai thuế GTGT theo quý phải được nộp chậm nhất vào ngày thứ 30 của quý tiếp theo.
Lưu ý: Dù chưa phát sinh giao dịch mua bán, tuy nhiên doanh nghiệp vẫn bắt buộc phải nộp tờ khai thuế GTGT đúng hạn để tránh bị xử phạt vi phạm hành chính.
Kê khai thuế cho doanh nghiệp
Nắm rõ các loại thuế cần khai, thời điểm khai và hồ sơ tương ứng sẽ giúp doanh nghiệp tránh rủi ro pháp lý và tối ưu quy trình vận hành ngay từ đầu.
1. Thuế thu nhập doanh nghiệp
Doanh nghiệp có nghĩa vụ kê khai thuế TNDN theo các kỳ sau:
- Theo quý: Thực hiện kê khai thuế TNDN tạm tính hàng quý. Hạn cuối nộp hồ sơ là vào ngày thứ 30 của quý tiếp theo quý phát sinh nghĩa vụ thuế.
- Theo năm: Doanh nghiệp kê khai quyết toán thuế TNDN hằng năm. Thời hạn nộp hồ sơ muộn nhất là vào ngày thứ 90 kể từ ngày kết thúc năm tài chính (hoặc năm dương lịch).
- Theo thời điểm đặc biệt: Kê khai khi doanh nghiệp có quyết định chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi loại hình, giải thể hoặc chấm dứt hoạt động.
Hồ sơ quyết toán thuế gồm:
- Tờ khai mẫu số 03/TNDN;
- Các phụ lục kèm theo theo quy định tại Thông tư 159/2013/TT-BTC2.
2. Thuế thu nhập cá nhân (TNCN)
Doanh nghiệp có trách nhiệm kê khai và nộp thuế TNCN nếu có chi trả thu nhập thuộc diện chịu thuế, theo các hình thức:
- Kê khai theo tháng, quý, hoặc từng lần phát sinh nghĩa vụ thuế;
- Trường hợp không phát sinh chi trả thu nhập trong năm thì không cần kê khai quyết toán thuế TNCN.
Dịch vụ hỗ trợ sau thành lập công ty tại Pix Consulting
Sau khi hoàn tất thủ tục thành lập, phần lớn doanh nghiệp còn gặp nhiều lúng túng trong việc triển khai hệ thống kế toán, thuế và các nghĩa vụ pháp lý liên quan. Với kinh nghiệm đồng hành cùng hàng trăm doanh nghiệp ở giai đoạn khởi sự, Pix Consulting mang đến dịch vụ tư vấn kế toán – thuế trọn gói giúp doanh nghiệp khởi động bài bản, đúng luật và tiết kiệm nguồn lực:
- Đăng ký và kê khai thuế ban đầu, lập hồ sơ khai thuế định kỳ
- Xây dựng hệ thống kế toán phù hợp với mô hình hoạt động;
- Tư vấn chính sách thuế, hướng dẫn quản lý sổ sách chứng từ ngay từ đầu;
- Hỗ trợ kê khai định kỳ và quyết toán thuế cuối năm.
Pix Consulting được biết đến là đơn vị cung cấp dịch vụ kế toán – thuế chuyên nghiệp. Sở hữu đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm thực tiễn, am hiểu sâu về pháp luật doanh nghiệp và nghiệp vụ kế toán, Pix Consulting hiện đang cung cấp các giải pháp cá nhân hóa theo từng mô hình kinh doanh, luôn cập nhật chính sách mới và đảm bảo vận hành đúng chuẩn pháp lý. Chi phí dịch vụ linh hoạt, phù hợp với từng giai đoạn tăng trưởng của doanh nghiệp.
⇒ Tham khảo thêm các dịch vụ của Pix tại: pixconsulting.vn hoặc liên hệ trực tiếp: 0981.378.900 để được tư vấn giải pháp phù hợp nhất cho ngành nghề và quy mô hoạt động của doanh nghiệp bạn.
Một số câu hỏi thường gặp sau khi thành lập doanh nghiệp
Thành lập doanh nghiệp mới chỉ là bước khởi đầu. Ngay sau đó, là hàng loạt thủ tục pháp lý, thuế và kế toán cần được triển khai một cách chính xác và kịp thời. Dưới đây là những câu hỏi phổ biến mà các doanh nghiệp mới thường gặp phải – và bạn nên nắm rõ để tránh rủi ro ngay từ giai đoạn đầu.
1. Sau khi có Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, tôi cần làm gì tiếp theo?
Doanh nghiệp cần tiến hành kê khai thuế ban đầu, mở tài khoản ngân hàng và thông báo tài khoản, đăng ký mua chữ ký số, treo biển hiệu tại trụ sở, đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử và rà soát điều kiện kinh doanh nếu thuộc ngành nghề có điều kiện. Đây là những bước bắt buộc để công ty đi vào vận hành đúng luật.
2. Doanh nghiệp mới thành lập có được miễn lệ phí môn bài không?
Theo Nghị định 22/2020/NĐ-CP, doanh nghiệp được miễn lệ phí môn bài trong năm đầu thành lập (tính theo năm dương lịch, không theo ngày thành lập). Tuy nhiên, doanh nghiệp vẫn phải nộp tờ khai lệ phí môn bài trong thời hạn quy định, nếu không sẽ bị xử phạt dù được miễn đóng tiền.
3. Khi nào phải tham gia bảo hiểm xã hội cho nhân sự?
Doanh nghiệp có trách nhiệm đăng ký tham gia BHXH, BHYT, BHTN và BHTNLĐ-BNN trong vòng 30 ngày kể từ thời điểm ký hợp đồng lao động chính thức với người lao động. Nếu chậm trễ hoặc không thực hiện có thể dẫn đến truy thu số tiền bảo hiểm và bị xử phạt hành chính.
4. Doanh nghiệp mới cần khai báo những loại thuế nào?
Doanh nghiệp cần thực hiện kê khai và nộp các loại thuế gồm: thuế giá trị gia tăng (GTGT), thuế thu nhập cá nhân (TNCN – nếu có phát sinh), thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) và lệ phí môn bài. Việc kê khai được thực hiện theo quý hoặc tháng tùy từng loại thuế và quy mô doanh nghiệp.
5. Nếu chưa phát sinh doanh thu thì có cần nộp tờ khai thuế không?
Dù không phát sinh hoạt động kinh doanh, nhưng doanh nghiệp vẫn bắt buộc phải nộp tờ khai thuế định kỳ đúng hạn (theo tháng hoặc quý). nếu không nộp đúng hạn, doanh nghiệp sẽ được liệt kê vào danh sách vi phạm và có thể bị xử phạt, thậm chí là bị khóa mã số thuế.
6. Khi nào cần đăng ký phát hành và sử dụng hóa đơn điện tử?
Doanh nghiệp cần hoàn tất thủ tục đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử trước khi bắt đầu cung cấp hàng hóa, dịch vụ. Hiện tại, hóa đơn giấy đã không còn được chấp nhận. Do đó, bạn nên lựa chọn nhà cung cấp hóa đơn điện tử phù hợp và đăng ký với cơ quan thuế càng sớm càng tốt.
7. Có nên thuê đơn vị ngoài để hỗ trợ kế toán – thuế không?
Nếu doanh nghiệp chưa có bộ phận kế toán riêng hoặc còn thiếu kinh nghiệm về pháp luật thuế, thì việc hợp tác với một đơn vị chuyên nghiệp, bài bản sẽ giúp giảm thiểu rủi ro, tiết kiệm chi phí và đảm bảo mọi thủ tục được thực hiện đúng quy định ngay từ đầu. Đây là giải pháp cực kỳ linh hoạt, hiệu quả cho các doanh nghiệp mới.
⇒ Nếu bạn cần hỗ trợ trọn gói về thuế, kế toán và thủ tục pháp lý sau khi thành lập doanh nghiệp, đừng ngần ngại liên hệ PixConsulting.vn – 0981.378.900 để được tư vấn nhanh và đúng hướng từ đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm.
