Đăng ký tư vấn
Cam kết bảo mật thông tin
Cam kết tuân thủ pháp luật
Giải pháp tối ưu và toàn diện
Tư vấn miễn phí 24/7
Dịch vụ tư vấn Thuế hộ kinh doanh – Tối ưu số tiền thuế phải nộp với chi phí tiết kiệm
Tối ưu hóa chi phí vận hành và lợi nhuận sau thuế, giảm thiểu rủi ro pháp lý
Từ ngày 01/01/2026, Nhà nước chính thức nâng ngưỡng miễn thuế cho hộ kinh doanh lên 200 triệu/năm. Đồng thời xóa bỏ hoàn toàn thuế khoán đối với toàn bộ hơn 5,1 triệu hộ kinh doanh cá thể theo Nghị quyết 198/2025/QH15 và Quyết định 3389/QĐ-BTC, buộc mọi hộ phải tự kê khai – tự nộp thuế dựa hoàn toàn trên doanh thu thực tế từ hóa đơn điện tử và sổ sách kế toán.
Với động thái siết chặt quản lý thuế như hiện nay cùng cơ chế đối soát chéo dữ liệu tự động từ các đơn vị trung gian thanh toán, ngân hàng, đơn vị vận chuyển,..việc gian lận và kê khai sai/thiếu so với doanh thu thực tế hoàn toàn có thể bị phát hiện và xử lý theo quy định. Trường hợp hộ kinh doanh kê khai sai, thiếu, chậm nộp hoặc vi phạm quy định về hoá đơn đã có thể bị phạt hành chính từ 2–50 triệu đồng, truy thu kèm lãi 0,03%/ngày, thậm chí tạm hoãn xuất cảnh nếu nợ thuế (theo Luật Quản lý thuế 56/2024/QH15).
Năm 2025 đã chứng kiến hàng nghìn hộ kinh doanh bị phát hiện vi phạm và bị truy thu hàng trăm triệu đến hàng tỷ đồng, nhiều trường hợp bị xử phạt công khai và điều tra trách nhiệm hình sự. Việc phớt lờ hoặc cố tình gian lận thuế không còn đảm bảo “an toàn” trước bối cảnh thuế được siết chặt như hiện nay, mà chính là cách nhanh nhất phá huỷ toàn bộ sự nghiệp kinh doanh tâm huyết bạn đã xây dựng bao năm.
Pix Consulting – đơn vị tư vấn thuế chuyên sâu cho hộ kinh doanh cá thể uy tín hàng đầu tại Việt Nam sẽ giúp bạn tuân thủ nghiêm ngặt quy định mới theo đúng pháp luật, kê khai đầy đủ, chính xác, đúng hạn, giảm thiểu các vi phạm và tiền phạt do thiếu nắm bắt, đồng thời tối ưu số tiền thuế phải nộp, duy trì dòng tiền và tăng trưởng lợi nhuận hợp pháp với chi phí tiết kiệm nhất.
Tư vấn miễn phí
Cách kê khai thuế hộ kinh doanh theo nhóm doanh thu theo quy định mới nhất
Từ năm 2026, theo Quyết định 3389/QĐ-BTC và Nghị quyết 198/2025/QH15, mọi hộ kinh doanh sẽ được chia thành 3 nhóm dựa trên doanh thu thực tế năm trước đó và áp dụng phương pháp kê khai hoàn toàn khác nhau:
Nhóm 1: Doanh thu <= 200 triệu đồng/năm
- Miễn 100% thuế GTGT và thuế TNCN.
- Chỉ cần kê khai 2 lần/năm (đầu năm và cuối năm).
- Chỉ ghi chép doanh thu đơn giản, không cần sổ sách kế toán phức tạp.
Nhóm 2: 200 triệu < Doanh thu <= 3 tỷ đồng/năm
- Thuế GTGT: mặc định tính theo tỷ lệ % trên doanh thu (1% – 5% tùy ngành), hoặc tự nguyện chuyển sang phương pháp khấu trừ nếu có nhiều hóa đơn đầu vào.
- Thuế TNCN: tính theo tỷ lệ % trên doanh thu (0,5% – 5% tùy ngành).
- Kê khai theo quý (4 lần/năm) + quyết toán cuối năm.
- Bắt buộc dùng hóa đơn điện tử nếu doanh thu ≥1 tỷ đồng/năm.
Nhóm 3: Doanh thu > 3 tỷ đồng/năm
- Thuế GTGT: bắt buộc phương pháp khấu trừ (đầu ra – đầu vào).
- Thuế TNCN: 17% trên thu nhập tính thuế (doanh thu trừ toàn bộ chi phí hợp lý + giảm trừ gia cảnh).
- Kê khai theo tháng (nếu trên 50 tỷ) hoặc theo quý + quyết toán năm.
- Phải lập sổ sách kế toán đầy đủ như doanh nghiệp và lưu chứng từ tối thiểu 10 năm.
- Bắt buộc phải dùng hoá đơn điện tử có mã hoặc hoá đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền.
Doanh thu sẽ được cơ quan thuế xác định tự động qua hóa đơn điện tử và đối soát ngân hàng, trung gian vận chuyển,… Vì vậy việc chọn đúng nhóm và đúng phương pháp ngay từ đầu là yếu tố tiên quyết để tránh truy thu + phạt nặng theo quy định.
👉 Nếu bạn gặp khó khăn, lúng túng trong việc xác định nhóm doanh thu thực tế, hãy nhanh chóng liên hệ hotline 0981.530.990 để được chuyên gia từ Pix Consulting tư vấn và hỗ trợ.
Tư vấn miễn phí
Các dịch vụ tư vấn thuế hộ kinh doanh cá thể tại Pix Consulting
Dịch vụ thuế hộ kinh doanh cá thể của Pix Consulting được xây dựng toàn diện, phù hợp với từng quy mô và đặc thù hoạt động, giúp hộ kinh doanh dễ dàng quản lý nghĩa vụ thuế:
Đăng ký tư vấn
Hãy để lại số điện thoại, chúng tôi sẽ liên hệ ngay với bạn!
Các quy định mới nhất tác động đến thuế hộ kinh doanh 2026
Bỏ hoàn toàn thuế khoán từ 01/01/2026
Theo Nghị quyết 198/2025/QH15, tất cả hộ kinh doanh phải chuyển sang tự kê khai thuế dựa trên doanh thu thực tế qua hóa đơn điện tử. Điều này tăng minh bạch nhưng đòi hỏi sổ sách kế toán chi tiết, giúp cơ quan thuế kiểm soát tốt hơn và giảm thất thu ngân sách.
Lưu ý: Hộ kinh doanh nhỏ dưới 200 triệu đồng/năm được miễn thuế GTGT/TNCN, nhưng phải kê khai 2 lần/năm để tránh phạt hành chính.
Phân loại 3 nhóm hộ kinh doanh theo doanh thu hàng năm
Quyết định 3389/QĐ-BTC chia nhóm: dưới 200 triệu (miễn thuế, kê khai đơn giản); 200 triệu – 3 tỷ (thuế tỷ lệ % trên doanh thu, kê khai quý); trên 3 tỷ (khấu trừ GTGT, TNCN 17% trên lợi nhuận). Theo đó, việc phân loại dựa trên dữ liệu hóa đơn giúp cá nhân hóa quản lý, nhưng yêu cầu theo dõi doanh thu liên tục.
Lưu ý: Nhóm 3 phải kê khai tháng/quý, tăng gánh nặng hành chính nhưng mở cơ hội khấu trừ chi phí lớn hơn.
Bắt buộc hóa đơn điện tử từ máy tính tiền
Từ 01/06/2025 với hộ ≥1 tỷ đồng/năm (Nghị định 70/2025/NĐ-CP), kết nối trực tiếp với cơ quan thuế để tự động ghi nhận doanh thu. Đây được xem là giải pháp số hóa giảm giấy tờ, nhưng đòi hỏi đầu tư thiết bị và đào tạo sử dụng.
Lưu ý: Việc sử dụng HDDT có thể dễ dàng truy vết giao dịch, giảm gian lận, đồng thời cũng dễ bị phạt nặng nếu không tuân thủ (lên đến 50 triệu đồng).
Cưỡng chế tạm hoãn xuất cảnh nếu nợ thuế
Áp dụng từ 01/01/2025 theo Luật Quản lý thuế 56/2024/QH15, chủ hộ nợ thuế sẽ bị hạn chế di chuyển quốc tế đến khi hoàn thành nghĩa vụ. Quy định này giúp tăng trách nhiệm mỗi cá nhân, hộ kinh doanh với nghĩa vụ thuế, khuyến khích nộp đúng hạn để tránh các rủi ro pháp lý.
Bãi bỏ lệ phí môn bài từ 01/01/2026
Nghị quyết 198/2025/QH15 chấm dứt thu lệ phí này, giảm gánh nặng hành chính cho tất cả hộ kinh doanh. Quy định này giúp hộ kinh doanh mới dễ tham gia thị trường, nhưng bù lại cần kê khai thuế chính xác theo quy định nhà nước.
Từ những thay đổi trên có thể thấy, chính sách thuế đối với hộ kinh doanh ngày càng được quản lý chặt chẽ và minh bạch hơn. Những chính sách này cho thấy Nhà nước đang siết chặt kỷ luật thuế. Điều này đặt ra yêu cầu: hộ kinh doanh phải chủ động nắm bắt, tuân thủ và có giải pháp quản lý thuế bài bản để tránh rủi ro.
Vì sao cần tư vấn thuế hộ kinh doanh chuyên nghiệp?
Phần lớn các hộ kinh doanh cá thể hiện nay thường gặp khó khăn trong việc nắm bắt quy định thuế mới, từ kê khai doanh thu, lập hóa đơn, đến quyết toán cuối năm, dễ dẫn đến sai sót và rủi ro bị xử phạt. Các thủ tục hành chính thuế cũng khá phức tạp, đòi hỏi sự chính xác và am hiểu pháp luật. Vì vậy, việc có một đơn vị tư vấn chuyên nghiệp, am hiểu, biết tối ưu chi phí thuế là rất cần thiết.
Pix Consulting chính là đối tác đồng hành, giúp hộ kinh doanh cá thể tối ưu tối đa số tiền thuế và lợi nhuận hợp pháp một cách hiệu quả, tiết kiệm thời gian, công sức tìm hiểu, xử lý
Lý do nên chọn Pix Consulting để tư vấn nghĩa vụ thuế?
Chi phí hợp lý, rõ ràng
Dịch vụ minh bạch, rõ ràng, tối ưu chi phí cho hộ kinh doanh ở mọi quy mô
Chuyên gia am hiểu
Am hiểu pháp luật sâu rộng, cập nhật liên tục các chính sách thuế mới nhất
Tư vấn cá nhân hóa
Giải pháp phù hợp với đặc thù từng lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh
Đồng hành lâu dài
Theo sát trong suốt quá trình hoạt động, từ kê khai định kỳ đến quyết toán cuối năm
Tư vấn miễn phí
Các vấn đề thường gặp khi tự thực hiện nghĩa vụ thuế hộ kinh doanh
Xác định chính xác ngưỡng doanh thu chịu thuế
Hiện nay hộ kinh doanh có ngưỡng doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm thì không phải nộp thuế (sẽ nâng lên 200 triệu/năm từ 2026). Hộ KD cần lưu ý để tránh nộp thuế khi chưa đến ngưỡng hoặc khai thiếu khi đã vượt ngưỡng.
Kê khai đúng và đủ doanh thu từ sàn TMĐT hoặc giao dịch tiền mặt
Doanh thu từ các sàn TMĐT, ví điện tử, hoặc COD thường không được tổng hợp đầy đủ. Khi cơ quan thuế đối chiếu dữ liệu từ ngân hàng/sàn, nếu phát hiện chênh lệch sẽ xử phạt và truy thu.
Nắm rõ thời hạn nộp tờ khai và thuế
Theo quy định, hộ kinh doanh phải nộp tờ khai và nộp thuế chậm nhất ngày cuối tháng đầu tiên của quý sau. Quá hạn sẽ bị phạt hành chính từ 2.000.000 – 25.000.000 đồng (Nghị định 125/2020/NĐ-CP).
Kê khai thuế GTGT/TNCN theo đúng tỷ lệ quy định
Một số ngành nghề áp dụng mức thuế khác nhau (ví dụ: dịch vụ 5%, bán lẻ 1%). Nếu chọn sai mã ngành, hộ có thể chịu mức thuế suất cao hơn, làm tăng chi phí không đáng có.
Sử dụng hóa đơn điện tử theo đúng quy định
Từ 01/06/2025, hộ kinh doanh có doanh thu trên 1 tỷ đồng/năm bắt buộc dùng hóa đơn điện tử tích hợp máy tính tiền (theo Nghị định 70/2025/NĐ-CP). Không tuân thủ có thể dẫn đến bị xử phạt, mất uy tín với đối tác.
Thực hiện nộp, kê khai hệ thống điện tử, chữ ký số, VNeID
Việc đăng ký, nộp và ký hồ sơ thuế hiện nay chủ yếu được thực hiện trên nền tảng online. Nhiều hộ chưa quen thao tác, dễ mắc lỗi kỹ thuật khiến hồ sơ bị treo, nộp muộn hoặc không hợp lệ.
Cần chủ động nắm bắt cập nhật kịp thời quy định thuế mới
Các thay đổi như Luật Thuế GTGT 2024, Nghị định 117/2025 về TMĐT, Nghị định 70/2025 về hóa đơn… đều có hiệu lực 2025–2026. Nếu không cập nhật kịp, hộ kinh doanh có thể kê khai sai và gánh thêm chi phí phạt.
Khi không nắm vững quy định, thủ tục thuế, hộ kinh doanh sẽ phải đối mặt với hàng loạt rủi ro: kê khai sai, chậm nộp, bị phạt hành chính, thậm chí ảnh hưởng đến khả năng mở rộng kinh doanh. Đây là “cái giá” không đáng có nếu thiếu sự chuẩn bị hoặc tư vấn chuyên nghiệp.
Tư vấn miễn phí
Pix Consulting giúp bạn đạt được những gì?
Đăng ký, kê khai chính xác ngay từ đầu
Hạn chế tối đa sai sót dẫn đến phải sửa đổi, bổ sung nhiều lần
Tuân thủ đúng quy định pháp luật
Đảm bảo hộ kinh doanh hoạt động hợp pháp, an toàn, không lo rủi ro
Tiết kiệm thời gian, chi phí và công sức
Không tốn công sức phải tự mày mò thủ tục hay đi lại nhiều lần
Hỗ trợ giải trình và xử lý vấn đề phát sinh
Có chuyên gia tư vấn hỗ trợ nếu được yêu cầu giải trình
Tư vấn miễn phí
Quy trình làm việc tại Pix Consulting
1
Tiếp nhận thông tin & tư vấn ban đầu 1 ngày
Lắng nghe nhu cầu, phân tích tình hình và đưa ra định hướng giải pháp phù hợp
2
Báo giá & ký kết hợp đồng 1 - 3 ngày
Thống nhất phạm vi công việc, chi phí dịch vụ và ký kết hợp đồng minh bạch
3
Thu thập thông tin & xử lý hồ sơ 1 - 3 ngày
Tiến hành soạn thảo, chuẩn hóa hồ sơ hoặc xử lý chứng từ, dữ liệu thuế
4
Triển khai dịch vụ & theo dõi tiến độ 3 - 7 ngày
Thực hiện kê khai, nộp thuế, xử lý vi phạm, quyết toán… và theo dõi kết quả
5
Hỗ trợ làm việc với cơ quan thuế 1 - 3 ngày
Đại diện khách hàng khi cần thiết, hoàn tất thủ tục và bàn giao hồ sơ đầy đủ
Với quy trình làm việc chuyên nghiệp, rõ ràng và tuân thủ pháp luật, chúng tôi cam kết xử lý hồ sơ nhanh chóng, hạn chế tối đa rủi ro và giúp khách hàng yên tâm tập trung vào hoạt động kinh doanh.
Bảng giá dịch vụ thuế hộ kinh doanh tại Pix Consulting
| STT | Nội dung | Phí dịch vụ (VNĐ) | |
| 1 | Đăng ký kê khai thuế ban đầu | Tư vấn đăng ký kinh doanh | Miễn phí |
| 2 | Đăng ký mã số thuế cá nhân kinh doanh | Chỉ từ 700.000 | |
| 3 | Tư vấn, đăng ký, hướng dẫn sử dụng hóa đơn điện tử (phí chưa bao gồm mua hóa đơn điện tử từ nhà cung cấp) | 500.000 | |
| 4 | Trọn gói đăng ký kinh doanh online toàn diện | Chỉ từ 1.000.000 | |
| 5 | Kê khai thuế kinh doanh định kỳ | Kê khai thuế định kỳ | Chỉ từ 300.000/kỳ |
| 6 | Gói xử lý tồn đọng và vi phạm quá khứ | Chỉ từ 3.500.000/năm | |
| 7 | Kế toán thuế trọn gói hộ kinh doanh | Hỗ trợ đăng ký mã số thuế, Kê khai thuế ban đầu | 500.000 |
| 8 | Báo cáo thuế định kỳ | Chỉ từ 300.000/tháng | |
| 9 | Kế toán trọn gói: Báo cáo thuế định kỳ và hoàn thiện sổ sách cho HKD | Chỉ từ 700.000/tháng | |
| 10 | Gói xử lý tồn đọng và vi phạm quá khứ | Chỉ từ 3.500.000/năm | |
| 11 | Xử lý vi phạm, nợ, phạt thuế | Tư vấn xử lý vi phạm và truy thu thuế cơ bản | Chỉ từ 2.000.000/năm |
| 12 | Đại diện giải trình trực tiếp với cơ quan thuế | Chỉ từ 3.000.000/năm | |
| 13 | Trọn gói xử lý vi phạm và truy thu thuế | Chỉ từ 4.500.000/năm | |
Đăng ký tư vấn
Hãy để lại số điện thoại, chúng tôi sẽ liên hệ với bạn!
Khách hàng chia sẻ về dịch vụ
Câu hỏi thường gặp về thuế hộ kinh doanh cá thể
Hộ kinh doanh cá thể có phải nộp thuế giá trị gia tăng (GTGT) không?
Hộ kinh doanh cá thể có doanh thu từ 200 triệu đồng/năm trở lên sẽ phải nộp thuế GTGT theo quy định mới từ 01/01/2026. Mức thuế suất áp dụng sẽ tùy thuộc vào ngành nghề kinh doanh cụ thể.
Khi nào hộ kinh doanh cá thể cần phải quyết toán thuế thu nhập cá nhân (TNCN)?
Hộ kinh doanh cá thể không phải thực hiện quyết toán thuế TNCN theo năm tài chính.
Những lỗi sai nào thường gặp khi hộ kinh doanh tự kê khai thuế?
Các lỗi phổ biến gồm: điền sai thông tin trong tờ khai, xác định sai doanh thu tính thuế, nộp hồ sơ sai hạn hoặc thiếu chứng từ kèm theo. Những sai sót này có thể dẫn đến việc bị phạt chậm nộp hoặc bị cơ quan thuế kiểm tra, truy thu.
Tôi mới mở hộ kinh doanh cá thể, không rành về thủ tục thuế thì nên bắt đầu từ đâu?
Thực tế nhiều chủ hộ mới thường lúng túng với các bước như đăng ký mã số thuế, kê khai thuế ban đầu hay sử dụng hóa đơn điện tử. Pix Consulting cung cấp gói dịch vụ đăng ký – kê khai thuế trọn gói, giúp bạn khởi đầu kinh doanh đúng luật và tiết kiệm thời gian.
Nếu hộ kinh doanh bị nợ thuế hoặc vi phạm hành chính thì phải xử lý thế nào?
Tùy vào mức độ vi phạm, cơ quan thuế có thể áp dụng biện pháp xử phạt, truy thu, thậm chí tạm hoãn xuất cảnh từ 2025 nếu chưa hoàn thành nghĩa vụ thuế.
Tư vấn miễn phí
Tin tức mới nhất
8 việc hộ kinh doanh phải làm ngay trước khi xoá bỏ thuế khoán
21.11.2025
Từ ngày 01/01/2026, toàn bộ hộ kinh doanh cá thể và cá nhân kinh doanh sẽ chính thức chấm dứt áp dụng phương pháp thuế khoán, chuyển sang kê khai thuế đầy đủ theo Luật Quản lý thuế hiện hành (theo Nghị quyết của Bộ Chính trị và lộ trình đã công bố). Đây là
Các lỗi thường gặp khi kê khai thuế kinh doanh online 2025
18.11.2025
Từ năm 2025, nhà nước tiếp tục siết chặt quản lý đối với hoạt động kinh doanh online trên các nền tảng thương mại điện tử. Chỉ một sai sót nhỏ trong việc kê khai thuế cũng có thể dẫn đến phạt hành chính, truy thu hàng chục triệu đồng kèm lãi chậm nộp, thậm
Các quy định quan trọng về thuế đối với kinh doanh online 2025
17.11.2025
Bạn đang kinh doanh online và lo lắng về những thay đổi thuế đột ngột có thể “nuốt chửng” lợi nhuận? Năm 2025 không chỉ là năm của cơ hội bùng nổ thương mại điện tử mà còn là thời điểm các quy định về thuế đối với cá nhân kinh doanh online được siết
Chính thức nâng mức giảm trừ gia cảnh thuế thu nhập cá nhân lên 15,5 triệu đồng/tháng
18.10.2025
Chính thức nâng mức giảm trừ gia cảnh thuế thu nhập cá nhân lên 15,5 triệu đồng/tháng – Đây chính là con số đáng chú ý trong quyết định mới nhất vừa được thống nhất. Sự điều chỉnh kịp thời này không chỉ giúp giảm bớt áp lực thuế mà còn thúc đẩy tiêu dùng